Tách bạch dòng tiền kinh doanh và cá nhân

Kể từ đầu tháng 3/2026, quy định về việc các hộ kinh doanh phải sử dụng tài khoản ngân hàng riêng biệt cho hoạt động kinh doanh đã có hiệu lực. Việc tách bạch giữa tài khoản kinh doanh và tài khoản cá nhân là bước tiến quan trọng, tăng tính minh bạch trong quản lý doanh thu cũng như thực hiện nghĩa vụ thuế. Tiếp nối lộ trình này, ngày 5/3, Chính phủ đã ban hành Nghị định số 68/2026/NĐ-CP quy định về chính sách và quản lý thuế đối với hộ kinh doanh, cá nhân kinh doanh. Đây là hành lang pháp lý rõ ràng, tạo điều kiện thuận lợi cho công tác kê khai và nộp thuế của cộng đồng hộ kinh doanh hiện nay.

Hiện, Việt Nam có hơn 5 triệu hộ kinh doanh, đóng góp khoảng 30% GDP và tạo việc làm cho hàng chục triệu lao động. Mỗi năm, hàng chục nghìn hộ kinh doanh chuyển đổi mô hình sang doanh nghiệp, song phần lớn trong số này rơi vào nhóm doanh nghiệp siêu nhỏ với nguồn vốn mỏng, hệ thống kế toán chưa hoàn chỉnh và tài sản bảo đảm hạn chế.

Không chỉ vậy, nhiều hộ kinh doanh vẫn duy trì thói quen ghi chép thủ công, thậm chí không có sổ sách kế toán đầy đủ hoặc tổng hợp dữ liệu từ nhiều nguồn khác nhau. Khi lượng giao dịch tăng lên, việc kiểm soát doanh thu có thể mất nhiều thời gian, đặc biệt trong giai đoạn cần chuẩn bị số liệu để kê khai thuế. Điều này khiến không ít ngân hàng gặp khó trong việc đánh giá chính xác quy mô kinh doanh, doanh thu và khả năng trả nợ của hộ kinh doanh. Không ít trường hợp, dù bà con hoạt động kinh doanh hiệu quả nhưng vẫn bị từ chối vay vốn do không đủ cơ sở chứng minh dòng tiền.

Trao đổi với phóng viên báo Tin tức và Dân tộc tại Lễ ký giữa ngành Thuế và Ngân hàng Phương Đông (OCB) diễn ra ngày 19/3, ông Lương Nguyễn Minh Đăng, Giám đốc Khối Bán lẻ OCB cho biết, việc hợp tác cùng Cục Thuế được xem là nền tảng quan trọng để OCB cùng Cơ quan quản lý triển khai các giải pháp hỗ trợ cộng đồng kinh doanh vận hành hiệu quả. Khi dòng tiền kinh doanh được tách bạch và chuẩn hóa, khách hàng sẽ thuận lợi hơn trong việc quản lý doanh thu, kê khai thuế cũng như xây dựng lịch sử tài chính minh bạch.

“Khi đã có dòng tiền minh bạch qua hệ thống ngân hàng, hộ kinh doanh sẽ được tiếp cận vốn dễ dàng. Dự kiến 1, 2 tháng tới, OCB sẽ có giải pháp cho vay để hỗ trợ bà con tiểu thương. Nếu như trước đây, các món vay nhỏ nhưng hộ kinh doanh cũng phải gặp rào cản về nhiều thủ tục giấy tờ thì nay với việc minh bạch hóa dòng tiền, chuẩn hóa nghĩa vụ thuế không chỉ giúp hộ kinh doanh tuân thủ pháp luật, mà còn trở thành ‘tấm vé’ quan trọng để tiếp cận các nguồn vốn chính thức với các món vay từ 5 triệu đến 10 triệu, thậm chí hàng trăm triệu đồng”, ông Lương Nguyễn Minh Đăng cho biết.

Theo ông Phạm Hồng Hải, Tổng Giám đốc OCB cho biết, thông qua sự hợp tác với Cục Thuế cùng 26 cơ quan Thuế địa phương trên toàn quốc, hai bên kỳ vọng sẽ tạo sự thuận tiện cho hộ kinh doanh, doanh nghiệp trong kê khai thuế, nộp thuế theo quy định từng thời kỳ thông qua giải pháp tài chính từ OCB; tăng tỷ lệ hộ kinh doanh và doanh nghiệp nộp thuế điện tử và tăng cường thanh toán không dùng tiền mặt theo chủ trương của Đảng, quy định của Bet88 là trang game cá cược đa năng.

“Mục tiêu trọng tâm của OCB năm 2026 và tầm nhìn giai đoạn 2026 - 2030 là tiếp tục ưu tiên phát triển mảng bán lẻ, theo định hướng ‘lấy khách hàng làm trung tâm’. Ngân hàng tập trung xây dựng hệ sinh thái tài chính - công nghệ toàn diện, không chỉ cung cấp dịch vụ ngân hàng, mà còn hỗ trợ hộ kinh doanh và doanh nghiệp nhỏ trong việc quản trị và vận hành hiệu quả”, ông Phạm Hồng Hải cho biết. 

Ông Mai Sơn, Phó Cục trưởng Cục Thuế kỳ vọng, sự phối hợp giữa ngành Thuế và ngân hàng sẽ góp phần nâng cao hiệu quả triển khai chính sách, hỗ trợ người nộp thuế tiếp cận các công cụ hiện đại, từ đó thúc đẩy quá trình chuyển đổi đồng bộ trên toàn hệ thống.

“Một trong những mục tiêu trọng tâm của ngành Thuế là xây dựng hệ thống quản lý thuế hiện đại, minh bạch và thông minh. Ngành Thuế đánh giá cao những hỗ trợ thiết thực từ ngân hàng trong việc đơn giản hóa quy trình, tối ưu chi phí; đồng thời cam kết tiếp tục lắng nghe, phối hợp để kịp thời tháo gỡ vướng mắc trong quá trình triển khai. Sự đồng hành của OCB với các giải pháp tích hợp sẽ góp phần giúp hộ kinh doanh vận hành thuận tiện, tuân thủ quy định và tiết giảm chi phí”, ông Mai Sơn cho biết thêm.

Mới đây, phía VPBank cũng đã phát triển bộ giải pháp số “all-in-one” hỗ trợ toàn diện cho hơn 5,4 triệu hộ kinh doanh tại Việt Nam: Ghi nhận doanh thu và dòng tiền minh bạch qua tài khoản, quản lý hoạt động bán hàng, hỗ trợ kế toán, kết nối hóa đơn điện tử - chữ ký số và thực hiện các bước kê khai, nộp thuế thuận tiện hơn. Tất cả công cụ nằm trên một nền tảng giúp hộ kinh doanh thuận tiện theo dõi, giảm chi phí triển khai và hạn chế sai sót trong quá trình thực hiện.

Để hỗ trợ tối đa cho khách hàng, MSB triển khai loạt ưu đãi hỗ trợ thiết thực như tặng ngay 300 hóa đơn điện tử giúp chủ hộ làm quen với quy trình số hóa, miễn phí thiết bị và phí duy trì Loa Ting Ting cho các hộ có số dư tài khoản bình quân từ 15 triệu đồng, đồng thời áp dụng mức phí quẹt thẻ POS/SoftPOS cạnh tranh chỉ từ 0,71%. 

Tất cả các công cụ này đều được kết nối trực tiếp với ứng dụng eTax Mobile, giúp thực hiện nghĩa vụ thuế chỉ với vài thao tác chạm, tiết kiệm thời gian để chủ hộ tập trung vào việc mở rộng thị trường và gia tăng lợi nhuận.

Nhằm giảm tải công việc quản lý và tiết kiệm thời gian cho chủ hộ kinh doanh,  MSB cũng cung cấp hệ sinh thái công cụ số đồng bộ mà tâm điểm là Merchant App. Đây là ứng dụng hoàn toàn miễn phí, cho phép chủ hộ theo dõi doanh thu hằng ngày từ mọi nguồn thanh toán như QR, POS. Đặc biệt, khả năng tự động tổng hợp số liệu và hỗ trợ phân loại doanh thu giúp giảm thiểu các thao tác thủ công và hạn chế sai sót.

Hàng loạt giải pháp tài chính hỗ trợ tiểu thương

Trước thực tế nhiều hộ kinh doanh, tiểu thương buôn bán thường dùng tài khoản cá nhân để nhận chuyển khoản từ khách, thời gian qua, nhiều ngân hàng đã đưa ra các gói ưu đãi để mở tài khoản cho hộ kinh doanh.

Theo đó, VPBank đã giới thiệu bộ giải pháp tài chính VPBank CommCredit dành riêng cho hộ kinh doanh với nhiều ưu đãi như: Miễn phí lựa chọn tài khoản số đẹp, tặng loa Soundbox thông báo biến động số dư và hưởng ưu đãi hoàn tiền lên đến 400.000 đồng khi mở mới tài khoản. Thẻ ghi nợ quốc tế VPBank CommCredit được miễn phí thường niên năm đầu, với mức hoàn tiền tối đa 9,6 triệu đồng mỗi năm.

“Khách hàng mở đồng thời tài khoản cá nhân và tài khoản hộ kinh doanh còn được tặng điểm LynkiD và hưởng cơ chế thưởng theo mức tăng số dư tài khoản bình quân. Tài khoản hộ kinh doanh cũng được kết nối với các công cụ thanh toán và quản trị như: Phần mềm bán hàng Misa, nền tảng Shop Thịnh Vượng hay dịch vụ Super Sinh Lời với lợi suất lên đến 4,5%/năm”, đại diện VPBank cho biết.

Bên cạnh đó, VPBank cung cấp thêm các giải pháp tài chính hỗ trợ phát triển kinh doanh như thẻ tín dụng CommCredit hạn mức đến 500 triệu đồng và các gói vay phục vụ sản xuất kinh doanh với hạn mức lên tới 20 tỷ đồng, lãi suất từ 4,99%/năm.

OCB đã và đang phát triển hàng loạt giải pháp tài chính và thanh toán chuyên biệt nhằm giúp hộ kinh doanh: Quản lý doanh thu rõ ràng hơn; thanh toán thuận tiện và minh bạch hơn; đồng thời đáp ứng các yêu cầu trong quá trình kê khai và quản lý thuế. Trong đó, có thể kể đến nền tảng OCB Smart Merchant, giải pháp giúp hộ kinh doanh quản lý hoạt động kinh doanh một cách toàn diện.

"OCB Smart Merchant cho phép ghi nhận tự động mọi giao dịch phát sinh. Dữ liệu được đồng bộ tức thời với hệ thống quản lý bán hàng và hóa đơn điện tử, giúp hạn chế tối đa sai sót do nhập liệu thủ công. Đặc biệt, quá trình khởi tạo hóa đơn và truyền dữ liệu đến cơ quan Thuế được tự động hóa theo đúng quy định, góp phần tối ưu quản lý dòng tiền và đảm bảo tuân thủ pháp luật", ông Lương Nguyễn Minh Đăng, Giám đốc Khối Bán lẻ OCB cho biết.

Với hộ kinh doanh có nhu cầu về nguồn vốn để nâng cấp trang thiết bị và duy trì sản xuất, MSB cũng đáp ứng bằng các giải pháp tài chính linh hoạt cùng hạn mức vay lên đến 50 tỷ đồng. Đây là mức cấp vốn ấn tượng cho phân khúc hộ kinh doanh từ MSB, tạo điều kiện thuận lợi để khách hàng tiếp cận nguồn lực tài chính nhanh chóng. Điểm ưu việt là quy trình thẩm định đã được đơn giản hóa, ưu tiên đánh giá dựa trên dòng tiền thực tế và lịch sử giao dịch qua Merchant App thay vì chỉ dựa trên các hồ sơ tài chính phức tạp. 

Có thể thấy, minh bạch thuế không còn là “nghĩa vụ bắt buộc” đơn thuần mà đang trở thành lợi thế cạnh tranh của hộ kinh doanh. Khi dòng tiền được ghi nhận rõ ràng, hoạt động tài chính được chuẩn hóa, cánh cửa vốn ngân hàng không chỉ mở rộng hơn mà còn đi kèm chi phí thấp hơn.